Личное страхование. Особенности личного страхования

Личное страхование понимается в качестве системы отношений, предполагающих защиту интересов ф.л. в случае возникновения ситуации страхования за счет финансвоых фондов, создаваемых из числа уплачиваемых данными физическими лицам взносов по страхованию.
Понятие договора данного вида страхования, согласно ГК РФ, ст. 934, предусматривает форму соглашения, по которому одна из сторон (страховщик) принимает на себя обязательства за плату, оговоренную в рамках договора, выплату которой осуществляет вторая сторона (страхователь), произвести единовременную выплату, а так же осуществлять выплаты периодического характера в обусловленных договором суммах в случае нанесения ущерба состоянию здоровья, жизни страхователя или лица, застрахованного, а так же достижения им конкретного возрастного рубежа или возникновения в его жизни непредвиденного по договору события.
В качестве застрахованного лица может выступать только человек, в качестве страхователя - могут выступать как граждане, так и организации. В рамках данного вид услуг страхованию может подлежать практически любого рода интерес, имеющий отношение к человеческой личности.
В личном страховании необходимым условием является нематериальный характер причиненного вреда, не имеющий денежной оценки. У страховщика, имеющего право на осуществление договоров личного страхования нет права на отказв таковом заключении ни одному из обратившихся с таковой целью лиц.
Кроме того, у страховщика нет права применения к разным страхователям разных тарифов и льгот.
Вид личного страхования предполагает публичный характер договора, что обусловливает предоставление защиты от индивидуального установления цены, предоставляя это общественному контролю.
К личному виду страхования относятся все, имеющие отношение к вероятностного характера жизненным событиям каждого отдельного гражданина. В соответствии с принятой на территории России классификации, в область личного страхования входят все виды предоставления подобного рода услуг, оъектом которых выступают интересы имущественного значения, имеющие отношение к состоянию здоровья, жизни, трудоспособности, пенсионному обеспечению человека.
На сегодняшний момент наиболее частым применением на территории российского государства пользуются:
- страхование жизни;
- предоставление услуг страхования от болезней и несчастных случаев ;
- медстрахование;
- пенсионное страхование;
- накопительный вид страхования и др.
В качестве объекта жизнестрахования выступает ряд интересов застрахованного лица, имеющей отношение к жизни.
В качестве ситуации страхования рассматриваются события, предусмотренные в рамках договора, в случае возникновения которых, проявляется обязанность со стороны страховщика осуществить выплату страховки лицу застрахованному или же выгодоприобретателю.
К таковым относят:
-факт дожития застрахованного субъекта до установленной в рамках договора даты окончания периода действия договора о предоставлении услуг страхования;
- летальный исход жизни застрахованного субъекта в течение срока договорного действия вследствие любой причины, исключая самоубийство;
- факт дожития застрахованного субъекта до момента, предусмотренного договором для осуществления выплаты ренты по страхованию.
Заключение договоров в данном виде страхования осуществляется на период не менее одного года.
Вероятность причинения вреда состоянию здоровья, как нематериальный интерес подлежит страхованию в рамках личного страхообеспечения. Помио причинения вреда состоянию здоровья, болезнь требует дополнительных расходов, нанося ущерб, таким образом, имущественному состоянию застрахованного субъекта.
В рамках несомой страховщиком ответственности от предоставления страховок от болезней и несчастных случаев представлены обязательства по осуществлению предусмотренной договором или законодательными актами суммы страховки в случае возникновения следующих обстоятельств:
- причинение ущерба состоянию здоровья застрахованного субъекта в результате болезни или несчастного случая;
- летального исхода жизни застрахованного убъекта вследствие болезни или несчаствного случая;
- временной или полной утраты трудоспособности, как общей, так и профессиональной вследствие болезни или несчастного случая.

Медстрахование представляет сбою форму созащиты гражданских интересов в отношении охраны состояния здоровья. В данном случае преследуемой целью является грантия получения потерпевшими медпомощи в случае возникновения ситуаций страхования посредством накопленных ресурсов, а так же финансирование мероприятий профилактического характера.
В рамках медстрахования имеют место два основных подвида:
- обязательное (ОМС);
-добровольное (ДМС).

ОМС входит в состав госсоцстрахования, обеспечивая всех росийских граждан равными правами на получение медпомощи и медикаментов за счет ресурсов ОМС в размере и при ряде условий программ ОМС.

Пенсионный тип страхового обеспечения осуществляется посредством пенсионных фондов, не привлекая к этой деятельности компании страхования.

Особое место в рамках личного трахования занимает вид накопительного, производящегося в случае:
- летального жизненного исхода застрахованного субъекта;
- достижение застрахованным субъетом определенного возрастного рубежа.
Осуществление выплаты по данному виду страхового обеспечения производится всегда, то есть, по сравнению с рисковым страхованием, в данном варианте исключены случайности.

Так как основой страхования любого вида является заключение договора о предоставлении определенного ряда услуг в данной области, необходимо обратить особое внимание на распространенную проблему, возникающую в момент его заключения.
Наиболее распространенно среди страховщиков некорректное установление момента заключения самого договора. Последний считается заключенным в момент осуществления уплаты премии или ее первого взноса, согласно ГКРФ, ст. 432. Таким образом, в соответствии с ГК, заключение и вступление в силу договор отождествляются.
В соответствии со ст. 942 ГК в момент заключения договора в рамках личного страхования его стороны должны достигнуть соглашения:
1.О застрахованном субъекте;
2. О характере ситуации, в случае возникновения которой в жизни застрахованного субъекта производится страхование;
3. Об объеме суммы страхования;
4. О периоде действия договора.
Вопрос о согласовании субъекта страхования является наиболее актуальным в рамках страхования сотрудников своими организациями.
В рамках договора о личном страховании осуществление выплаты премии по страховке производит страхователь.
Выплата страхового обеспечения может производиться посредством регулярых платежей, так называемых аннуитетов.
По нормам личного страхования единовременная выплата страхования или аннуитет являются равными сумме страхования, исключая пенсионный вид страховых услуг.

Обязательным условием заключения договора в рамках личного страхования является его письменная форма
Полис страхования, подписанный компанией-страховщиком нельзя считать договором о страховании, так как он представляет собой один из документов, которые подтверждают фактическое заключение договора.
В процессе оформления договора о предоставлении услуг в сфере страхования необходимо следовать определенному алгоритму действий:
1. Предъявление со стороны страхователя заявления о намерении заключения договора страховщику.
2. Выдача страховщиком полиса страхования, подписанного им.
3. Принятие этого документа страхователем и тем самым, подтверждение своего согласия в отношении заключения договора при условиях, предложенных со стороны страховщика.
В качестве предмета в рамках договора в процессе личного страхования выстуает денежное обязательство. в договоре обязано быть указано лицо,чьи интересы подлежат страхованию.
Данный договор может быть заключен исключительн в пользу застрахованного субъекта или же с его разрешения в письменнной форме в ползу выгодоприобретателя.В противном случае договор считается недействительным.
Сумма выплат производится в личном страховании в валюте, предусмотренной по договору.
Субъект страхования зависит от подвида этого страхового направления(медицинское, социальное и т.д.).
В качестве субъектов обязательного соцстрахования выступают работодатели, играющие роль страхователей, страховщики, застрахованные субъекты и др. В рамках медстрахования субъектом является страховая медорганизация, медучреждение, гражданин или страхователь.
В данном виде страхования субъектом страхования имеет право быть только человек, и никак не интересы компаний. Организация может играть роль страхователя, но интерес, подвергаемый страхованию, должен быть связан с личностью, а не с имуществом.
Права страхователя характеризуются проверкой соблюдения требований по договору страховщиком, получением копии полиса в случае его потери, досрочным расторжением договора, получение сведений о финансовом положении страховщика.
Права СК представляются проверкой выполнения требований договора и информации от лица страхователя, отказом выплаты в случае предоставления после установленного срока или ложных сведений , нужных для установления предпосылок страхового обстоятельства "смерть застрахованного", отсрочке решения выплаты при возбуждении по факту страхового обстоятельства уголовного дела.
Обязательства СК предполагают выдачу полисов, страховое обеспечение, конфиденциальность отношений с лицом, обратившимся за страхованием.
Права застрахованного предусматривают требования исполнения обязательств страховщика по факту страховой ситуации, требование установления выгодоприобретателя, получение полиса страхования.

Выплаты по страхования в случае возникновения страховой ситуации относятся к ряду доходов, входящих в состав налогового кодекса Российской Федерации.
Таким образом, при установлении налоговой базы необходимо указывать кто производил выплату взносов в соответствии с договором - непосредственно физическое лицо или же работодатель из резерва собственных средств, потому что взносы, выплату которых осуществляет работодатель не сокращают базу налогов, исключая следующие обстоятельства:
- если работодателем производится в соответствии с действующими законодательными актами страхование в обязательном порядке своих сотрудников;
- если работодателем производится выплата взносов в рамках договоров добровольной формы страхования, предусматривающих осуществление выплат в компенсацию нанесенного уровня ущерба состоянию здоровья или жизни застрахованных субъектов , а так же осуществление оплаты посредством страховщиков расходов на медикаментозную и медицинскую помощь застрахованных сотрудников;
- если работодателем осуществляется выплата взносов в соответствии с договорами добровольной формы пенсионного страхования с условием, что общий размер взносов по страхованию не превысит суммы в 2000рублей с расчетом на одного сотрудника в год.

Источник: Новости, аналитика, пресс-релизы страхования " Strah-NEWS.RU"