Развитие системы социальной защиты является главной задачей государства. Она имеет две функции – предупредительную и восстановительную. В первом случае в целях профилактики организуются специальные мероприятия. Во втором – производятся различные компенсации, а также обеспечивается лечение.
Существует несколько направлений развития этой системы.
Первое направление связано с социальными гарантиями гражданам. Все затраты при этом осуществляются из бюджета. Государство дает небольшое число социальных гарантий, которые распределяются в зависимости от потребности и финансовых возможностей населения.
Другим направлением развития являются социальные льготы. Они устанавливаются законодательством и предназначаются определенным категориям лиц. Эти гарантии также выплачиваются из бюджетных средств.
Следующее направление – оказание социальной помощи. Это своего рода защита граждан, которая заключается в предоставлении социальных благ некоторым группам лиц в зависимости от их нужд.
Важное значение имеет социальное страхование. Этот вид страхования защищает от таких рисков, как потеря работы или доходов, а также нетрудоспособности.

Если наступает страховой случай, то из средств Фонда социального страхования производятся выплаты пособий гражданам. Выплаты могут быть в случае болезни, в результате получения травмы, по временной нетрудоспособности, в связи со смертью, на погребение. Также страховыми случаями являются беременность, роды, рождение и воспитание ребенка, уход за детьми до 1,5-летнего возраста.
Помимо этого существует пособие женщинам, вставшим на учет в ранние сроки беременности и оплата 4-х дополнительных выходных дней родителям, которые воспитывают инвалида.
Пособие по временной нетрудоспособности выплачивается с того дня, как она была утрачена и до того момента, пока она не будет восстановлена, либо до перевода на инвалидность. В последнем случае должен быть предъявлен больничный лист.
Величина пособия рассчитывается исходя из уровня получаемой заработной платы и от непрерывного трудового стажа. Также при этом рассматривается, вследствие чего произошла потеря трудоспособности.
При начислении пособия по временной нетрудоспособности учитывается средняя зарплата, получаемая на основном месте работы за последние 12 месяцев. Также рассчитывается пособие по беременности и родам.
Чтобы узнать непрерывный трудовой стаж, необходимо посмотреть, какой период времени проработал сотрудник на данном рабочем месте без прерывания своей деятельности. В некоторых случаях может быть учтено время его работы на предыдущем месте.

В 1990 году в нашей стране были созданы Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. С этого момента начинает формироваться система социального страхования.
Сначала организации платили единый страховой взнос для социального и пенсионного страхования, который составлял 26% от фонда оплаты труда. Начиная с 1992 года, взносы были разделены по двум фондам. В ФСС размер взноса составил 5,4%, а в ПФ – 31,6%, причем последний распределялся между пенсионным и обязательным медицинским страхованием соответственно на 28% и на 3,6%.
В 1991 году был принят закон об обязательном медицинском страховании граждан РСФСР. Но на практике этот вид страхования начал развиваться в 1993 году, когда были сформированы федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования. С этого момента величина взноса стала составлять 3,6%.
После принятия закона «О занятости населения в РФ» в 1991 году начало действовать государственное страхование по безработице. Тарифы взносов составляли в 1992 году – 1%, с 1993-1995 годы – 2%, с 1996 года – 1,5% фонда оплаты труда.

Оказание медицинской помощи населению за счет государственной казны началось еще в конце XIX века. Но в связи со слабым в то время развитием капитализма в России медицинское страхование развивалось очень медленно. После революции на крупных предприятиях начали создаваться страховые кассы. Они действовали по той же системе, что была принята на Западе. В начале XX века Госдума приняла закон об обязательном медицинском страховании рабочего населения.
На предприятиях стало расти число больничных касс, в которых принимало участие все большее количество человек.
При советской власти медицина была бесплатной, поэтому потребности в медицинском страховании не было. Но когда из-за недостаточных финансовых поступлений стало ухудшаться качество медицинской помощи, в 1991 году был принят Закон о медицинском страховании. На основании этого закона было два вида медицинского страхования – обязательное и добровольное.
Обязательное медицинское страхование является одним из главных факторов социальной защиты граждан в сфере получения медицинской помощи при заболевании. У нас в стране медицинское страхование является государственным. Именно государством устанавливаются страховые тарифы, формируются фонды, в которые поступают полученные страховые взносы.

Государственное пенсионное страхование, а также государственное пенсионное обеспечение дополняется системой негосударственных пенсионных фондов. Существует федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах», который регулирует их деятельность.
Под негосударственным пенсионным фондом понимается организация социального обеспечения, которая ведет определенные виды некоммерческой деятельности. Одним из видов такой деятельности является негосударственное пенсионное обеспечение, которое осуществляется по договору. Другая деятельность фонда связана с обязательным и профессиональным пенсионным страхованием, которое производится в соответствии с федеральными законами. Что касается негосударственного пенсионного обеспечения, оно связано с получением пенсионных взносов от участников фонда, формированием пенсионных резервов, выполнением фондом своих обязательств и произведением выплат негосударственных пенсий.
Деятельность фонда, связанная с обязательным и профессиональным пенсионным страхованием, заключается в обеспечении соответствующих пенсионных накоплений, их инвестирования, назначения и произведения пенсионных выплат страхователям.

Органы страхового надзора имеют установленные нормативами, полномочия, которые позволяют получать от страховых компаний сведения об их финансовом положении.
У Департамента страхового надзора есть определенные права.
Так, он может требовать от страховщика необходимой степени платежеспособности в зависимости от характера операций, которые он производит.
При совместном участии Минфина РФ и Государственного комитета РФ по статистике Департамент страхового надзора устанавливает план счетов и порядок отчетности страховых компаний, определяет сроки публикации их бухгалтерских балансов, а также отчетов о прибылях и убытках.
Этот Департамент может проверять, как страховые организации соблюдает законы и достоверны ли сведения, которые ими предоставляются. В его компетенции находится контроль резервов страховщика, который необходим для выполнения им взятых на себя обязательств в соответствии с имеющимися у него средствами.
А также органы страхового надзора должны держать под своим контролем то, как страховая компания размещает свои свободные средства. Это делается для того, чтобы определить размер капиталовложений и степень ликвидности активов страховщиков.

Главная особенность страховой деятельности - это ее демонополизация и применение различных организационно-правовых форм. Рынок страхования является особенной социально-экономической средой. Здесь существуют экономические отношения, при которых средством купли-продажи служит страховая защита чьих-либо интересов.
Для развития страхования необходимо обеспечить бесперебойный процесс воспроизводства, при котором в результате наступления неблагоприятной ситуации будут производиться выплаты пострадавшим.
Рынок страхования является своеобразной формой организации финансовых отношений, связанных с созданием и распределением страхового фонда, чтобы обеспечить страховую защиту общества. Также он представляет собой совокупность компаний, которые занимаются деятельностью по оказанию страховых услуг.
Страховой рынок не может существовать без определенных условий.
К ним относится существование спроса на услуги страхования в обществе и наличие страховых организаций, которые способны обеспечить предложение этих услуг.
Еще одним условием является наличие конкуренции на рынке страхования, то есть такая ситуация, когда страховщики будут соперничать между собой за то, чтобы привлечь клиентов.

Любой банк, осуществляя свою деятельность, стремится к получению прибыли. Доходы банка будут больше, если число рисков будет как можно меньше. Но невозможно вести бизнес, в том числе и банкам, без рисков. Он возникает в любых ситуациях, но его величина все время разная, также как и степень его возмещения.
Поэтому в банковском деле акцент делается не на избежании риска, а на сведении его к минимуму. Банковские риски представляют собой возможность финансовых потерь, связанных со спецификой деятельности банка.
Осуществление банковской деятельности не представляется возможным без затрат.
Это связано с выплатами процентов по вкладам, с необходимостью платить заработную плату сотрудникам, с оплатой кредитных ресурсов, приобретаемых у других кредитных организаций и другими расходами.
Если рассматривать банковский риск с точки зрения расходов, то можно выделить несколько его форм.
Во-первых, банку приходится платить более высокие проценты по вкладам, если меняется ситуация на рынке. Во-вторых, нехватка кредитных ресурсов приводит к тому, что их покупная стоимость возрастает. В-третьих, увеличение заработной платы сотрудников других банков, приводит к тому, что оплата труда работников данной кредитного учреждения также должна возрасти, либо банк столкнется с риском потери своего персонала.